#усн — посты и обсуждения
8 доступных постов
Маркетплейсы превращаются в налоговых: кто теперь следит за продавцами и что делать селлеру
Жили-были селлеры на маркетплейсах. Продавали носки, колготки, чехлы для телефонов и ароматические свечи «запах осеннего леса». Платили налоги — ну, как платили. Декларировали — ну, как декларировали. Жизнь была простой: маркетплейс — витрина, налоговая — где-то там, я — посередине, работаю потихоньку.
И вот 1 октября 2026 года в силу вступает закон № 289-ФЗ — «О платформенной экономике». Если коротко: маркетплейсы теперь не просто витрина. Они — налоговый наблюдатель. Ваш личный кабинет на Wildberries или Ozon теперь не только показывает продажи. Он показывает вас — налоговой. В прямом эфире. Ежемесячно. Автоматически.
Образно: раньше налоговая видела вас через замочную скважину. Теперь ей дали ключ, пропуск и чашку чая. Сидит в вашей гостиной. Смотрит. Записывает.
Что именно происходит
Маркетплейсы обязаны каждый месяц передавать в ФНС данные о каждом продавце. Что именно:
ИНН селлера
Объём продаж за месяц — полная сумма, которую заплатили покупатели
Сумма выплат продавцу после удержания комиссий
Количество заказов
Данные по возвратам и отменам
Это не «по запросу». Это — автоматически. Каждый месяц. Без вас. Без вашего участия. Без вашего «я не успел».
ФНС берёт эти данные и сверяет с вашей декларацией. Совпадает? Хорошо. Не совпадает? Здравствуйте, поясните. Раньше налоговая могла и не знать про расхождения между тем, что вы продали, и тем, что задекларировали. Теперь — видит сразу. В режиме, близком к онлайн. Прятки закончились.
Маркетплейс как стукач: что он ещё отслеживает
Закон не просто требует передавать данные. Он требует, чтобы маркетплейс анализировал их на предмет налоговых нарушений. То есть площадка теперь не только витрина, но и аналитик, и дознаватель в одном лице.
Что отслеживает система:
Дробление бизнеса. Это когда один селлер с выручкой 50 миллионов вдруг превращается в пять селлеров с выручкой по 10. Не потому что бизнес растёт. А потому что так не надо платить НДС. Маркетплейс видит: пять магазинов, один склад, один контакт, один поставщик. Система моргает красным. ФНС улыбается.
Занижение выручки. Вы продали на 3 миллиона, а задекларировали 1,5. Раньше налоговая могла не заметить. Теперь маркетплейс передаёт реальные обороты, и расхождение с декларацией видно как трещина на потолке.
Резкие скачки и провалы. Выручка была 2 миллиона в месяц, вдруг стала 200 тысяч. При том, что заказов столько же. Система спрашивает: «А куда делись деньги?» Если ответа нет — привет, налоговая.
Подозрительные возвраты. Высокий процент возвратов может указывать на схемы. Система видит аномалию и сигнализирует. Маркетплейс в течение пяти рабочих дней сообщает о риске — и вам, и налоговой.
Личный кабинет: теперь это юридически значимо
Важная деталь, которую многие пропускают. С 1 октября уведомления в личном кабинете продавца на маркетплейсе приравниваются к юридически значимым сообщениям. Это значит: налоговая может прислать вам требование через маркетплейс. Оно появится в личном кабинете. И если вы его не заметили — это ваши проблемы. Пропущенное уведомление считается неявкой.
Раньше личный кабинет на маркетплейсе был для отчётов о продажах. Теперь — это ещё и почтовый ящик налоговой. Проверять надо не только ради статистики. А ради того, чтобы не получить штраф за то, что «не видел».
Что хорошего: защиты, которые появились у селлеров
Не всё так страшно. Закон — не только про контроль. Он и про права продавцов. Вот что хорошего:
Маркетплейсы не могут менять комиссии без предупреждения. Теперь обязаны уведомить за 45 дней, если условия ухудшаются. Хотите поднять комиссию с 15% до 20%? Пожалуйста. Но предупредите. А не как раньше — утром поменял оферту, вечером продавец узнал из новостей.
Скидки за счёт продавца — только с согласия. Маркетплейс больше не может просто так устроить «Чёрную пятницу» за ваш счёт. Если установлена минимальная цена — ниже неё продавать нельзя. Если не установлена — нужно согласие продавца минимум за пять рабочих дней.
Блокировка — по правилам. Произвольно заморозить аккаунт «потому что можем» — больше нельзя. Блокировка возможна только по основаниям из договора. За три дня до блокировки платформа обязана уведомить с обоснованием. Устранили нарушение — доступ возвращается не позднее 48 часов.
Акт сверки — по запросу. Раньше на некоторых площадках его было не получить. Теперь маркетплейс обязан предоставить акт сверки взаиморасчётов в течение семи рабочих дней. Каждый месяц — автоматически. Хотите проверить, правильно ли считают комиссии? Вот вам инструмент.
НДС на УСН: порог упал, ставки выросли
Параллельно с законом 289-ФЗ с 1 января 2026 года изменились налоги. И это — отдельная головная боль.
Порог для НДС на УСН снизили с 60 до 20 миллионов рублей. Если ваш доход за прошлый год превысил 20 миллионов — вы плательщик НДС. 20 миллионов за год — это примерно 1,7 миллиона в месяц. Для маркетплейсов это — средний селлер, не гигант. Многие unexpectedly попали.
Ставка НДС выросла с 20% до 22%. Но для УСН есть пониженные ставки — 5% и 7%. При ставке 5% нельзя принимать входной НДС к вычету. При ставке 22% — можно. Что выгоднее — зависит от того, сколько «входного» НДС у вас в закупках. Если закупаете у крупных поставщиков на ОСНО — общий порядок может оказаться выгоднее. Если закупаете у самозанятых и ИП без НДС — пониженная ставка проще.
Лимит будет падать дальше. В 2027 году — 15 миллионов. В 2028 — 10. То есть с каждым годом всё больше селлеров станут плательщиками НДС. Это не новость «проходите мимо». Это — тренд. Готовьтесь.
Самозанятые: ограничения ужесточаются
Для самозанятых на маркетплейсах базовые правила не изменились: ставка 4% с физлиц, 6% с юрлиц, лимит 2,4 млн в год. Но теперь данные о продажах самозанятых тоже уходят в ФНС от маркетплейса автоматически. Раньше налоговая могла не знать, что самозанятый перепродаёт покупные товары (что запрещено на НПД). Теперь — видит. И если самозанятый продаёт не товар собственного производства, а перепродаёт закупленное — ждите переквалификацию. И доначисление. И штраф.
Что делать селлеру прямо сейчас
Сверяйте отчёты. Каждый месяц — сверяйте свои данные с тем, что передаёт маркетплейс. Расхождение — это не «мелочь». Это — основание для налоговой задать вопросы. Акты сверки — ваш друг. Запрашивайте. Проверяйте. Не откладывайте.
Не путайте выручку и выплату. Выручка — это сумма продаж минус возвраты. Выплата — то, что маркетплейс перечислил на счёт после удержания комиссий и штрафов. В декларации отражается выручка, а не выплата. Это самая частая ошибка. И с автоматической передачей данных — самая опасная.
Проверяйте личный кабинет. Каждый день. Не ради отчётов — ради уведомлений. Пропустили требование налоговой — получили штраф. Личный кабинет теперь — не витрина статистики. Это — почтовый ящик с юридической силой.
Не дробите бизнес. Если у вас пять магазинов, один склад, один телефон и один мозг — система это увидит. Дробление — это не «оптимизация». Это — схема. А схемы в эпоху автоматического обмена данными — как ходить по минному полю с завязанными глазами. Может, пройдёте. Скорее — нет.
Разберитесь с НДС. Если доход за прошлый год превысил 20 миллионов — вы плательщик НДС. Выберите ставку: общую (22%) с правом вычета или пониженную (5% или 7%) без вычета. Считайте оба варианта. Не на глаз — на калькуляторе. Ошибка стоит дорого.
Чего делать не надо
Паниковать и закрываться. Да, контроль усилился. Да, данных стало больше. Но если вы платите налоги честно — ничего не изменилось. Налоговая и раньше могла запросить данные. Теперь просто получает их быстрее. Честному селлеру это не страшно. Честному — проще. Потому что автоматический обмен убирает ручные запросы, выездные проверки и многомесячные разбирательства. Прозрачность — обоюдоострая, но для честных — скорее щит, чем меч.
Игнорировать личный кабинет. «Я туда не захожу, мне и так всё ясно» — не работает. Уведомление, которое вы не прочитали, юридически равно уведомлению, которое вы прочитали. Незнание закона не освобождает от ответственности. Незнание уведомления — тоже.
Думать, что «меня не коснётся». Коснётся. Лимит по НДС падает. Контроль растёт. Данные передаются. Если вы продаёте на маркетплейсе — вы в системе. Вопрос только в том: вы контролируете ситуацию или ситуация контролирует вас.
Итог
Маркетплейсы больше не просто витрина. Они — часть налоговой инфраструктуры. Передают данные, анализируют риски, уведомляют и продавцов, и ФНС. Для честных селлеров это — неудобство, но не угроза. Для нечестных — конец тёмной эпохи и начало светлой... в кабинете налоговой.
Закон 289-ФЗ — это не «налог на селлеров». Это — прозрачность. Прозрачность неудобна тем, кто прятался. И полезна тем, кто работает вбелую. Хотите продавать носки, колготки и свечи «запах осеннего леса» — продавайте. Только теперь налоговая знает, сколько носков вы продали. И сколько свечей. И какого леса. И осеннего ли. Потому что маркетплейс — рассказал.
А вы — что? А вы — сверяйте отчёты. Проверяйте кабинет. Платите налоги. И помните: прозрачность — не наказание. Наказание — это штраф за то, что вы думали, прозрачности не будет. А она — вот она. Здравствуйте. Заходите. Чай будете? Налоговая — уже здесь.
#маркетплейсы #селлеры #налоги #ФНС #закон289 #Wildberries #Ozon #НДС #УСН #электроннаякоммерция #налоговыйконтроль #продажи #бизнесонлайн #налоговаяреформа #финансоваяграмотность #базарразбор #разборбазар
5 комментариев
709
Микробизнес на коленке: сколько реально нужно денег, чтобы стартовать в 2026, и где они исчезают
Знаете, как выглядит мечта о своём бизнесе? «Вот открою ИП, закуплю товар, запущу рекламу — и через месяц считаю прибыль на Бали». Знаете, как выглядит реальность? Вы открываете ИП, закупаете товар, запускаете рекламу — и через месяц считаете, сколько протянете на гречке.
Давайте разберём честно: что стоит запустить микробизнес в 2026 году, куда утекают деньги и почему фраза «небольшой бюджет» — это оксюморон уровня «честный политик».
Регистрация: единственное, что не обидит
Хорошая новость: стать ИП в 2026 году можно бесплатно. Подаёте документы онлайн через сайт налоговой, Госуслуги или банк — пошлину платить не нужно. Идёте ногами с бумажками — 800 рублей за ИП, 4000 за ООО. Но кто в 2026 году ходит ногами, кроме любителей очередей?
Расчётный счёт открывается тоже бесплатно — банки дерутся за каждого клиента, как чаевые в дорогом ресторане. Печать не обязательна. Электронную подпись выпускает ФНС без оплаты. Единственное, за что придётся заплатить, — флешка-токен для подписи, около 1500–2500 рублей.
Итого старт: 0 — 2500 рублей. Красиво? Да. А теперь начинается аттракцион.
Налоги: тут вас ждёт сюрприз
Если вы самозанятый или ИП на НПД — налог 4% с физлиц и 6% с компаний. Никаких деклараций, никаких страховых взносов, лимит — 2,4 миллиона в год. Звучит как рай, и это правда неплохой вариант для старта. Плюс налоговый вычет 10 000 рублей, который первое время снижает ставку до 3% и 4%. Красота.
Но если нужен ИП на УСН — а он нужен, когда лимит НПД маловат или планируете нанимать людей — готовьтесь. В 2026 году фиксированные страховые взносы составляют 57 390 рублей в год, плюс 1% с дохода свыше 300 000. То есть даже если вы не заработали ни копейки, налоговая всё равно ждёт свои 57 тысяч. Как подписка на стриминг, только смотреть нечего.
А ещё с 2026 года порог НДС для УСН снизился с 60 до 20 миллионов. Перешагнули — добро пожаловать в мир НДС, где вы выбираете между пониженными ставками 5% или 7% и стандартными с вычетом. И скоро порог опустится до 15, а потом до 10 миллионов. Так что налоги — это не «потом разберусь». Это сразу.
Сайт и инструменты: невидимый пожиратель бюджета
Сайт. Казалось бы, конструктор — 750 рублей в месяц, домен — 200, всё ок. Но потом вам нужна CRM. Потом — сервис рассылок. Потом — аналитика. Потом — онлайн-касса, потому что без неё нельзя принимать платежи. Касса стоит от 20 000 рублей плюс ежемесячная плата за ОФД — ещё 3000 в год.
И вот вы уже платите в месяц: сайт — 750, домен — 200, CRM — 1500, касса — амортизация 2000, почта — 500, аналитика — 1000. Итого 6000 в месяц на инструменты, без которых бизнес не работает. Это 72 000 в год. За невидимую инфраструктуру, которая просто существует, как воздух — не видно, а за него платишь.
Реклама: тут деньги не просто кричат — они воют
В 2026 году реклама подорожала так, что маркетологи плачут в коридоре, а собственники — в подушке.
Возвраты и прочие сюрпризы
А вот тут — самое весёлое. Клиент купил. Клиент вернул. Возврат — это не просто «отдать деньги». Это: возврат в платёжной системе (комиссию вы не вернёте), обработка в CRM (время), логистика обратно (деньги), проверка товара (время), повторная упаковка (деньги). В товарке возвраты съедают 5–15% выручки. В услугах — отмены и неявки, которые невозможно монетизировать.
Добавим: брак, пересортицу, недостачу при доставке, спорные ситуации с маркетплейсами. Каждый такой случай — это минус в бюджете, который вы не закладывали, потому что в бизнес-плане всё было идеально. Бизнес-план вообще удивительная вещь: в нём всегда растёт выручка и никогда не случаются форс-мажоры. Как сказка, только с убытками.
Где деньги исчезают (и как этого избежать)
Деньги исчезают не там, где вы ждёте. Вы думаете, что потеряете на рекламе — а теряете на возвратах. Думаете, что разоритесь на налогах — а разоряетесь на подписках, которые забыли отменить. Вот три главных «чёрных дыры»:
1. Реклама без аналитики. Запустили кампанию на 30 000 — не настроили UTM-метки — не понимаете, какой канал приносит заявки, а какой просто жжёт деньги. Решение: прежде чем вложить рубль в рекламу, настройте простейшую аналитику. Если не умеете — не запускайте. Лучше сидеть без рекламы, чем сидеть без рекламы и без денег.
2. Инструменты «на вырост». Купили CRM за 3000 в месяц, а клиентов ещё нет. Подписались на три сервиса рассылок, а база — 12 человек, из которых половина — ваши родственники. Решение: стартуйте на бесплатном. Платите только когда инструмент приносит деньги. Подписка оправдана, когда она окупается. Всё остальное — самолюбование.
3. Налоги «вдруг». ИП на УСН обязан платить страховые взносы, даже если дохода нет. Многие об этом узнают в декабре, когда приходит письмо из налоговой, а на счёте — ноль. Решение: откладывайте 5000 в месяц с первого дня. К декабрю у вас будет нужная сумма без стресса и без аварийных займов под подушкой.
Коротко
Микробизнес в 2026 году — это не «открыл на 10 тысяч и поехал». Это около 160 тысяч на минимальный старт, растущая стоимость рекламы, налоги, которые не ждут, и возвраты, которые не спят. Но это не значит, что не надо. Это значит, что надо — с открытыми глазами и честным бюджетом, а не с мечтами о «быстрых деньгах».
А если кто-то скажет: «Да я на 20 тысяч стартану», улыбнитесь и отойдите подальше. Через три месяца этот человек будет рассказывать, как «рынок не дал шанса». А рынок просто посчитал его бюджет — и посмеялся.
#микробизнес #ИП #стартап #бюджет #налоги #реклама #маркетинг #финансы #бизнес2026 #самозанятость #УСН #предпринимательство #ФинБазар #расходы #экономика
2 комментария
715
Путин утвердил поручения по итогам ПМЭФ: стратегии до 2036 года и новые законы для бизнеса
Что случилось
Президент Владимир Путин утвердил перечень поручений по итогам Петербургского международного экономического форума, который проходил с 3 по 6 июня. Документ содержит десятки пунктов — от стратегий развития до конкретных законов, которые должны принять до 1 августа 2026 года.
Ключевые поручения
Стратегии до 2036 года. Правительству поручено разработать национальную стратегию развития автономных систем (беспилотники, робототехника) и стратегию развития цифровых платформ и платформенных решений в экономике. Обе — до 2036 года.
Инвестиции до 2035 года. Сформировать перечень перспективных средних и крупных инвестпроектов до 2035 года и обеспечить их сопровождение и меры поддержки.
Переезд госкомпаний. Представить данные о численности и доле работников госкорпораций и компаний с госучастием, которых переводят из Москвы в регионы.
Законы для бизнеса. Правительству совместно с Госдумой поручено:
– принять в весеннюю сессию 2026 года закон, закрепляющий понятия «стажёр» и «трудоустройство на стажировку»;
– до 1 августа 2026 года принять поправки о сохранении для предпринимателей на УСН порога доходов в 20 млн рублей для освобождения от НДС.
Коллективные инвестиции. Совместно с ЦБ правительство должно внести изменения в регулирование коллективных инвестиций в проекты по формированию комфортной городской среды и создать механизмы, поощряющие участие граждан, включая налоговый вычет по НДФЛ.
Населённые пункты опережающего развития. Вместе с ДОМ.РФ и ВЭБ.РФ ввести в законодательство спецрежим для таких территорий. Также разработать механизм беспрепятственного перехода бизнеса от применяемых форм организации и налогового режима к новой форме.
Поручений много, сроки жёсткие — часть законов нужно принять уже до 1 августа. Но успеют ли? Или стратегии до 2036 года останутся просто бумагами, а бизнес так и не дождётся обещанных послаблений?
#Путин #ПМЭФ #поручения #стратегия2036 #бизнес #УСН #инвестиции #стажёры #госкомпании #коллективныеинвестиции #налоговыйвычет #населённыепункты #ДОМРФ #ВЭБ #экономика
Прокомментировать
852
💵 Заплати доп. взносы до 1 июля!
Вчера зашел в личный кабинет своего ИП на сайте налоговой проверить сколько мне не хватает для уплаты текущего налога
❗️01.07.2026 года наступает срок уплаты 1 % доп. страховых взносов с дохода свыше 300 000 рублей за 2025 год.
Прокомментировать
987
ФНС, бизнес, утрата права на АУСН и переход на УСН с НДС.
ФНС разъяснила порядок действий для компаний и ИП, которые утратили право на применение автоматизированной упрощенной системы налогообложения и перешли на УСН с НДС.
Все чеки ККТ, пробитые с момента утраты права на АУСН до фактической перенастройки кассы, налоговая считает оформленными с нарушениями.
Причина в том, что после перехода на УСН у продавца возникает обязанность отражать в кассовом чеке ставку и сумму НДС. Если эти реквизиты отсутствуют, чек считается неполным.
Исправить ошибки придется за весь переходный период — от даты утраты права на АУСН до момента корректной настройки контрольно-кассовой техники.
Для пользователей форматов фискальных документов ФФД 1.1 и 1.2 предусмотрено оформление чеков коррекции. Для более старого формата ФФД 1.05 потребуется формировать чеки с обратным признаком расчета и затем пробивать новые корректные документы.
Компаниям придется пересмотреть все операции, проведенные в период между сменой налогового режима и обновлением настроек кассы.
Каждый неисправленный чек потенциально может стать основанием для претензий со стороны ФНС в и административных штрафов. В условиях растущей автоматизации контроля цена даже небольшой задержки с перенастройкой кассы увеличивается в разы.
#бизнес #финансы #налоги #АУСН #УСН #НДС #ФНС #Россия
Прокомментировать
543
Рестораны просят пощады с НДС.
Рестораны в России просят тайм-аут (и пощады).
Федерация рестораторов и отельеров просит отложить уплату НДС за первый квартал до конца 2026 года. Речь о работающих на упрощенной системе налогообложения (#УСН) и ставших плательщиками #НДС с этого года.
Сейчас дедлайн назначен на 28 апреля, но бизнес говорит прямо: уплата в срок «нанесет существенный ущерб ресторанному бизнесу, создаст предпосылки для отказа от инвестиций в отрасль, закрытия кафе и ухода «в тень».
С 2026 года планку для НДС опустили с 60 млн до 20 млн руб. выручки, и куча заведений превысила лимит. При этом спрос просел по стране (–3% гостей), в Москве (–12%), в Санкт-Петербурге (–8%).
В результате, в марте закрылись 5% ресторанов (до 7,2 тыс.), бары просели еще сильнее (–11%), кафе – умеренно (–6%). Спрос на франшизы (маленькие кафе, пекарни) вообще рухнул на 48%.
Рестораторы просят отсрочку, и тогда не придется повышать цены, можно будет хоть как-то пережить провальный первый квартал.
Правда, государство уже дало послабление, так что еще одна поблажка выглядит маловероятной.
#бизнес, #рестораны, #налоги, #финансы, #НДС, #Россия, #HoReCa.
Прокомментировать
908